[, 市审计局: , 根据襄审财改【2020】43号文件要求,市审计局派出审计调查组于2020年4月28日至4月30日对市应急管理局2019年度部门预算执行及其他财政财务收支情况进行审计,出具了审计报告,提出了审计意见,指出了存在的问题及处理意见。现就审计提出问题整改情况汇报如下:, 一、高度重视审计问题整改工作, 根据审计报告提出的问题,我局高度重视,局党委开会专题研究整改工作。明确由分管局长牵头,规划财务科和机关纪委具体落实审计整改工作。成立审计整改工作小组,制定整改工作方案,明确整改工作职责,落实整改工作措施。对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改;对暂时不能整改到位的,明确整改时限和措施,限期整改到位。同时,突出长效机制建设,完善制度、强化措施、硬化手段、, 规范管理,防止类似问题再度发生。, 二、审计问题整改落实情况, 1、关于收支未纳入统一核算问题的整改, 审计意见:省级区域性救灾物资储备库项目原属市民政局承办,2019年7月转属市应急管理局,此项目收支情况在中行开设专用基建账户,单独建账,单独核算,但未纳入单位账务账面管理。2019年8月因机构改革,从民政局结转资金941.74万元,收入584.65万元(其中:财政拨款收入580万元,利息收入4.65万元)支出499.91万元(支付工程款、监理费),截止2019年底结余资金为1026.48万元。, 整改措施:主要原因是2019年因机构改革,此基建项目是年中从民政局转属至应急局,尚未完工,正在建设中。一是年初未编制项目预算,二是此项目转属对接有个周期,业务理顺有个过程,所以当时未纳入年终决算。根据审计报告要求,行政单位应将各项收入和支出全部纳入部门预算管理。此基建项目已通过财政局开设基建专户,单独建账,单独核算,年底编制年报决算时纳入财务账面管理,编制合并会计报表,做并账调账处理。, 2、关于专项资金未及时使用问题, 审计意见:2019年9月12日收到市财政2019年度安全生产工作责任目标考核奖补资金20万元,截止年底奖补资金未使用。根据《财政部关于进一步加强财政支付预算执行管理的通知》(财预【2014】85号)文件规定,根据年度预算安排,认真编制月度用款计划,合理提出支付申请,及时合理使用资金。, 整改措施:资金已结转2020年,6月份已使用完毕。, 3、关于购置固定资产未入资产账问题, 审计意见:一是2019年市应急局购买洗衣机0.95万元;二是安全生产执法支队购买办公家具(办公椅)0.32万元;三是安全生产宣教信息中心购买办公家具0.84万元、档案柜1.80万元、工资软件0.26万元未计入固定资产。, 整改措施:根据固定资产管理规定,一般设备单位价值在500元以上;专用设备单位价值在800元以上;且使用年限在一年以上应列入固定资产。因当期入账为业务管理费用,未计入固定资产科目,根据财务管理制度的规定及审计报告要求,2020年7月调入固定资产科目,并纳入固定资产系统管理。, 4、关于财务审核把关不严问题, 审计意见:2019年9月25日支付6月11日至20日防汛演练工作人员加班误餐费0.24万元,凭证附件不全,没有加班人员明细和签字。, 整改措施:加强机关工作人员财务报销业务培训学习,强化财务人员对原始凭证审核把关,严格审核财务支出手续。目前已补齐相关手续附件。, 5、关于差旅费管理不规范问题, 审计意见:安全生产执法监察支队黄志宏12月3日至12月12日出差到黄冈、鄂州参加省市县三级联动转向执法检查,报销差旅费0.37万元,但差旅审批单日期为12月16日,且出差日期为12月3日,且无出发地日期。, 整改措施:主要是当时财务人员对原始凭证审核把关不严,认识不足,重视不够,要加强财务管理,严格审核财务支出手续,已进行整改。, 6、关于会议费管理不规范问题, 审计意见:市安全生产宣传教育信息中心2019年5月支付襄阳天美乐酒店管理有限公司应急管理培训考核信息化工作座谈会费0.37万元,实际参会人数为42人,超过四类会议人数限额35人的标准。, 整改措施:针对审计提出的问题,进行反复核对,查找问题出现的原因,举一反三。市纪委派驻市政法委纪检组已跟踪督办,依纪依规对局机关和宣教中心相关责任人员开展批评谈话和检查反思。同时,组织机关工作人员对相关会议费、培训费管理规定进行集中学习,明确工作标准。将相关情况在教育中心内部进行通报,形成思想共识,并进一步明确了办会流程和责任划分,防止类似情况再次发生。, 2020年8月5日][]